Asesoría contable y tributaria para emprendedores en Ecuador

Si ya tienes tu negocio, debes saber que existen diferentes obligaciones tributarias para emprendedores que debes cumplir. Asimismo, debes tener una idea de la importancia de cumplirlas y lo importante de hacerlo sin ningún error. Ya que cualquier irregularidad pone en riesgo tu empresa.

Teniendo en cuenta lo anterior, cumplir a cabalidad las normativas según el régimen al que pertenezcas, es imprescindible. Por eso, contar con un asesor contable que te guíe en tu gestión y temas tributarios, será un apoyo fundamental del que no puedes prescindir.

En este artículo te contamos por qué, ¡no te lo pierdas!

¿Por qué es importante la asesoría contable para emprendedores?

La asesoría contable para emprendedores es de gran relevancia para múltiples aspectos, los principales son:

• Cumplir con las obligaciones fiscales y tributarias.
• Asegurar una gestión contable organizada que muestre el estado real de la empresa.
• Optimizar la gestión financiera para asegurar la sostenibilidad económica.
• Realizar análisis financieros efectivos para apoyar la toma de decisiones estratégicas.
• Ayudar a la planificación de presupuestos para proyectar el futuro de la empresa.

Tema relacionado: Asesoría contable y tributaria, guía general

Beneficios de llevar una contabilidad ordenada

Al contar con un asesor en contabilidad, tu contabilidad se mantendrá ordenada, lo que supone múltiples beneficios. Los principales son:

• Al contar con los conocimientos contables de un profesional, podrás guiar tu empresa en una dirección acertada. Ya que tomarás decisiones en pro del cumplimiento de objetivos y crecimiento.
• Al mejorar la gestión financiera, habrá un mejor entendimiento de la situación de tu negocio, como estado de ganancias, flujo de caja, activos y pasivos.
• En caso de estar iniciando en tu negocio, la asesoría profesional será una gran guía para dar los primeros pasos de forma acertada.
• Podrás trabajar temas de mejora, como optimización de recursos y aumentar ingresos.

Cómo la contabilidad puede impulsar el crecimiento de tu negocio

Partiendo de lo mencionado anteriormente, es sencillo comprender cómo una adecuada gestión contable impulsa el crecimiento de tu empresa. Ya que trabajas tus procesos de manera organizada, cumples con tus obligaciones fiscales y tributarias y garantizas la salud financiera.

Tipos de régimen tributario en Ecuador para emprendedores

En Ecuador, existen varios tipos de régimen tributario al que los emprendedores pueden calificar. Los siguientes son:

• Régimen Simplificado para Emprendedores y Negocios Populares (RIMPE): este régimen acoge a dos contribuyentes: RIMPE Negocios Populares y RIMPE Emprendedores. Es clave identificar a cuál perteneces, ya que tienen diferencias en sus obligaciones tributarias.
• Régimen General: este régimen acoge a los contribuyentes que no entran en el RIMPE o que se dedican a actividades excluidas. Acoge a personas naturales y jurídicas; sin embargo, hay diferencias en deducciones y beneficios dependiendo ingresos y actividad económica.

¿Qué es el RIMPE y cómo funciona?

El régimen RIMPE en Ecuador es relativamente nuevo. Apareció en el marco de la Ley Orgánica Para el Desarrollo Económico y Sostenibilidad Fiscal para solventar cargas a contribuyentes con ciertos ingresos.

Este es un régimen especial por lo que cuenta con deducciones, beneficios y tarifas diferenciales para los contribuyentes que acoge.

También puedes leer: Requisitos y beneficios del régimen RIMPE para emprendedores

Diferencias entre RIMPE Negocio Popular, RIMPE Emprendedor y Régimen General

Teniendo en cuenta qué es RIMPE y cómo funciona, al igual que el régimen general, es hora de aclarar sus diferencias:

¿Qué pasa si superas los límites del RIMPE?

Si superas los límites de ingresos mensuales establecidos por el SRI, no podrás seguir tributando como contribuyente RIMPE. Es decir que pasarías a ser del Régimen General, lo que significa que tendrás que cumplir con otras obligaciones.

Es indispensable que estés pendiente de tus montos anuales, para identificar si llegas a salir del RIMPE. De esta manera podrás informarte sobre qué tipo de contribuyente eres y cuáles serían tus nuevas obligaciones y beneficios.

Obligaciones contables y tributarias según tu régimen

Las obligaciones contables para Régimen General son las siguientes:

• Llevar la contabilidad.
• Emitir y entregar comprobantes de venta bajo cumplimiento normativo.
• Emitir facturas electrónicas bajo los parámetros que exige el SRI.
• Presentar declaraciones de IVA mensualmente.
• Realizar la declaración anual del Impuesto a la Renta.
• Efectuar retenciones en la fuente cuando corresponda.
• En cuanto al RIMPE, las obligaciones para son:
• Emisión de comprobantes de venta y de retención.
• Declaración de Impuesto a la Renta
• Emisión de notas de venta preimpresas, o pueden ser comprobantes electrónicos.

Importante: en ambos regímenes las obligaciones varían dependiendo el tipo de contribuyente que seas. Debes tener claro este dato para cumplir por completo con tus obligaciones tributarias y contables.

Facturación electrónica en Ecuador: ¿es obligatoria para todos?

No. La facturación electrónica no es obligatoria para todos los contribuyentes de Ecuador. Esto se lo define la Resolución NAC-DGERCGC18-00000191, la cual fue reformada por la Resolución No. NAC-DGERCGC18-00000431.

Es indispensable que tengas claro qué tipo de contribuyente eres para poder cumplir con tus obligaciones tributarias y fiscales.

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Cómo emitir facturas electrónicas paso a paso

Te contamos cómo emitir facturas electrónicas paso a paso:

Lo primero es registrar tu firma electrónica, lo que requiere de un proceso de identificación o instalación de software.

Una vez tengas la firma validada, podrás emitir el documento XML, que es el formato exigido por el SRI. Otra forma efectiva es implementar un software de facturación electrónica en Ecuador, una herramienta que se encarga de toda la gestión.

Qué software o plataformas puedes usar

Puedes utilizar el sistema de facturación gratuita del SRI, que es una herramienta oficial de las autoridades fiscales a la que accedes en línea.

Otra opción son los sistemas especializados, como un software contable en Ecuador que facture electrónicamente. Estas herramientas se encargan de todo el proceso de facturación siguiendo las normativas exigidas por el SRI.

Teniendo en cuenta lo anterior, un sistema contable es una alternativa efectiva para emprendedores. Principalmente, porque se encargan de múltiples procesos de forma automatizada, asegurando eficacia y mejores resultados.

Solución de errores comunes al facturar

La facturación electrónica requiere de precisión en la gestión de información, pues un solo error implica repercusiones severas por parte del SRI. Este riesgo se corre al llevar una gestión manual, por eso, lo ideal es contar con el apoyo de herramientas tecnológicas especializadas.

En el caso de la contabilidad para emprendedores en Ecuador, las soluciones tecnológicas son de gran apoyo. Ya que se enfocan en tareas repetitivas, asegurando eficacia, mejores resultados y tranquilidad. Esto permite proyectar mejor el crecimiento de tu negocio a nivel estratégico, ya que aumentas capacidad y competitividad.

¿Necesito un contador o puedo llevar mi contabilidad solo?

Tener claro cómo llevar tu contabilidad en Ecuador es indispensable para cumplir con todas tus obligaciones. Por eso, si llevas un negocio, caso donde las responsabilidades son más robustas, es ideal contar con un apoyo especializado o regional.

Elegir qué tipo de ayuda requieres depende de la cantidad de procesos que realices en tu empresa. Sí se trata de un emprendimiento, un software contable para pymes sería ideal, ya que encuentras soluciones puntuales para ese tipo de necesidades.

Cuándo conviene contratar asesoría contable

Saber cuándo contratar un contador en Ecuador no es tan complejo. En los primeros pasos de tu empresa, puedes ir escalando con las funcionalidades del software. Pero si alcanzas grandes proporciones, será momento de contratar a un contador profesional. Esta persona estará al frente de toda la gestión asegurará efectividad y te brindará asesoría.

Errores comunes que puedes evitar con un contador

• Errores tributarios y fiscales, como cálculos, registro de información, tarifas, omisión de información, etc.
• Información y registros financieros desorganizados, generando dificultad para acceder a la información.
• Pérdidas o mal gasto de recursos por falta de análisis precisos y una adecuada planeación de presupuestos.
• Dificultad para crecer tu negocio por falta de estrategia y proyección basada en datos reales y confiables.

Tema de interés: Cómo declarar el Impuesto a la Renta como persona natural

Gastos deducibles y cómo ahorrar en impuestos legalmente

Los principales gastos deducibles de impuesto a la renta en Ecuador para trabajadores bajo relación de dependencia en Ecuador son:

• Vivienda, incluyendo arriendo, intereses de préstamos hipotecarios e impuesto predial.
• Alimentación, lo que enmarca la compra de productos alimenticios en supermercados y consumos en restaurantes dentro del país.
• Vestimenta.
• Salud.
• Educación, incluyendo útiles escolares, pensiones educativas, talleres y seminarios.
• Turismo: únicamente gastos realizados dentro del territorio ecuatoriano.
• Arte y cultura.
• Pensiones alimenticias y gastos relacionados con mascotas.
• Depreciación de activos, este aplica para negocios y trabajadores independientes.

Para empresas, los gastos deducibles pueden ser:

• Créditos incobrables.
• Sueldos y beneficios sociales.
• Regalías y partes relacionadas.
• Depreciación y amortización.
• Pérdidas tributarias.
• Servicios profesionales.
• Reparaciones y mantenimiento.

Importante: para acceder a las deducciones como sociedad es clave cumplir con los requisitos enunciados en el Reglamento para la Aplicación de la LORTI (Ley Orgánica de Régimen Tributario Interno).

Qué gastos puedes deducir si tienes un RUC

Las deducciones de impuestos para emprendedores dependen del tipo de contribuyente que seas y la actividad económica a la que te dediques. En este caso debes identificar muy bien a cuáles puedes aplicar y cómo puedes realizar la deducción adecuadamente.

Cambios recientes en deducciones y reforma tributaria

Los cambios más recientes a considerar según la Resolución NAC-DGERCGC25-00000030, son los siguientes:

• Declaración y pago de impuestos como proceso único, incluyendo las retenciones en la fuente y autorretenciones.
• Nuevos estados de declaración que el sistema muestra el estado en tiempo real. Exponiendo si está pendiente, cumplida, no cumplida, sin transacciones cumplida, sin transacciones sustituida.
• La validación del pago puede tardar hasta 48 horas en confirmarse, por lo que te recomendamos realizar el pago con anticipación.
• Se introduce la opción de uso de formularios múltiples de pago.

Consejos para optimizar tu declaración de renta

• Mantén registros detallados y organizados de todas tus compras y gastos
• Conserva facturas válidas de todos los gastos deducibles realizados
• Presenta tu Anexo de Gastos Personales según el noveno dígito de tu cédula
• Declara siempre a tiempo para evitar multas y recargos
• Solicita devolución del excedente si pagaste más impuestos de los debidos
• Implementa herramientas especializadas en contabilidad para negocios pequeños en Ecuador.

Te contamos sobre las ventajas que tiene la centralización de la información y el uso de la nube como recurso para tener acceso desde cualquier lugar. ¡Todo en nuestro pódcast, escúchalo GRATIS ahora!

Pasos para formalizar tu negocio en Ecuador

A continuación, te contamos qué necesitas para formalizar tu negocio paso a paso:

1. Elige el tipo de compañía que quieres consolidar: SAS, S.A., Cía. Ltda. o Empresario Individual.
2. Después, debes reserva el nombre comercial en la Superintendencia de Compañías.
3. Prepara los estatutos y documentos legales.
4. Regístrate en la Superintendencia de Compañías para obtener la personalidad jurídica.
5. Obtén el RUC a través del sitio web del SRI.
6. Consigue la licencia municipal de funcionamiento.
7. Inscríbete en el IESS si tendrás empleados.

Diferencias entre RUC y constituir una SAS

Cuando hablamos del RUC nos referimos a el número de identificación tributaria. Además, es obligatorio para quienes realizan actividades económicas.

Por su parte, una S.A.S., se refiere a la estructura jurídica independiente con personalidad propia. Es decir que se separa tu patrimonio personal del empresarial, consolidando una imagen separada de tu personalidad. A nivel tributario y empresarial resulta estratégico, además, mejora tu imagen ante clientes, proveedores e inversionistas.

Beneficios legales y tributarios de formalizarse

Cuando formalizas tu negocio, disfrutas de diferentes beneficios legales, como protección patrimonial, acceso a contratos formales y respaldo legal. Además, en temas tributarios, facilita las deducciones fiscales y el acceso a devoluciones de IVA.

Además, aumentas la confianza a nivel comercial, haciendo más fácil el acceso a créditos y la posibilidad de participar en licitaciones públicas.

Calendario tributario: fechas clave que todo emprendedor debe conocer

El cumplimiento de las obligaciones tributarias se asigna por fechas según el noveno número del RUC de los contribuyentes. Es indispensable que tengas claro cuáles son tus plazos para que cumplas con tus responsabilidades.

Además, debes saber que cada año el SRI presenta cambios en el calendario tributario de Ecuador. Por lo que debes consultarlo con antelación. En cuanto a las fechas claves a considerar son:

Declaraciones de IVA y el IR

Es clave que conozcas cómo declarar IVA semestral en Ecuador, ya que son los tiempos que establece el SRI para este impuesto. También debes conocer los plazos que se te asignan para presentar la declaración.

En cuanto al IR, se realiza anualmente; también bajo la modalidad de plazos asignados se´gun el noveno digito del RUC.

Consecuencias de no cumplir a tiempo

Existen diferentes multas por no declarar impuestos en Ecuador, incluyendo pago de intereses; y cierres parciales o permanentes de tu negocio.

Recursos recomendados para emprendedores

Es importante que los emprendedores cuenten con recursos que apoyen su gestión contable y administrativa. A continuación, te mencionamos las efectivas y útiles:

Software contable en la nube en Ecuador

Un sistema contable en Ecuador es ideal para gestionar con eficiencia los procesos financieros. Sus principales funciones son:

Registro y gestión de datos financieros.

Creación y emisión de facturas electrónicas bajo cumplimiento del SRI.

• Emisión de reportes y anexos.
• Gestión de cobros y datos.
• Control de inventarios.
• Reporte de cartera.
• Módulo de banco.
• Conciliaciones bancarias.

Plantillas, guías y herramientas útiles

Tener acceso a material informativo y educativo es una alternativa útil para mantenerse al día respeto a cambios tributarios, normas y resoluciones. Asimismo, puedes mantenerte activo con webinars y masterclass, espacios con expertos que, generalmente, son gratuitos.

Dónde obtener ayuda y asesoría profesional

Acceder a asesoría tributaria en Ecuador confiable es indispensable para poder mantener tu negocio al día con tus responsabilidades. Un proveedor especializado en gestión contable y administrativa puede ser tu mejor opción, a que sería un aliado clave para tu crecimiento.

Siigo Contífico puede ser tu mejor opción, ya que no solo es una marca pionera en Latam, también cuenta con certificaciones y respaldos internacionales. Junto a una gran comunidad en toda América Latina que ha confiado por más de 30 años en sus servicios.

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